Цей калькулятор допоможе обчислити майбутню вартість одиничного грошового потоку (FV) та “нараховані відсотки” (Interest) — різницю між майбутньою сумою (FV) та її теперішньою величиною (CF) при річній номінальній відсотковій ставці NAR і певній кількості років T, за умови капіталізації m раз на рік (складні відсотки).
Одиничний грошовий потік — це одна сума, отримана чи сплачена сьогодні (CF), яка зростає до суми (FV) у майбутньому за складною відсотковою ставкою.
Також калькулятор розраховує ефективну річну ставку EAR (effective annual rate). Це річна ставка, яка дає еквівалентний економічний результат у разі нарахування один раз на рік.
Формули (комп’ютерна транскрипція):
1) Загальна кількість періодів:
n = T * m
2) Періодична ставка:
i_period = (NAR / 100) / m
3) Майбутня вартість одиничного потоку:
FV = CF * (1 + i_period)^n
4) Нараховані відсотки (Interest):
Interest = FV - CF
5) Ефективна річна ставка (EAR):
EAR = ( (1 + i_period)^m - 1 ) * 100%
Приклад розрахунку (CF = 1000, NAR = 10%, T = 5, m = 4):
1) n = 5 * 4 = 20
2) i_period = 10%/ 100% / 4 = 0.025
3) FV = 1000 * (1.025^20) ≈ 1638.62
4)
Interest = 1638.62 - 1000 = 638.62
5)
EAR = [ (1 + 0.025)^4 - 1 ] * 100% ≈ 10.3813%